Ključna razlika - Coverdell ESA vs 529
Stroški izobraževanja so za otroka precejšnji stroški in mnogi starši začnejo varčevati, ko so njihovi otroci zelo mladi, da bi zagotovili dobro izobrazbo. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) in načrt 529 sta dve pogosto uporabljeni možnosti v ZDA za varčevanje za zgoraj navedene namene. Ključna razlika med Coverdell ESA in 529 je v tem, da je Coverdell ESA davčno ugoden načrt varčevanja v izobraževanju za kritje prihodnjih osnovnih in srednjih izobraževalnih stroškov, medtem ko je 529 tudi podoben načrt varčevanja z izobraževanjem, ki pomaga rezervirati sredstva za prihodnje stroške šolanja.
VSEBINA
1. Pregled in ključna razlika
2. Kaj je Coverdell ESA
3. Kaj je načrt 529
4. Podobnosti med Coverdell ESA in 529
5. Vzporedna primerjava - Coverdell ESA proti 529 v tabelarni obliki
6. Povzetek
Kaj je Coverdell ESA?
Coverdell ESA je davčno ugoden načrt varčevanja v izobraževanju, za katerega lahko starš / skrbnik zaprosi v imenu upravičenca (verjetno otroka ali vnuka) za kritje prihodnjih osnovnih in sekundarnih izobraževalnih stroškov. Informacije o kvalificiranih izobraževalnih stroških za Coverdell ESA najdete v oddelku 530 zakonika o notranjih prihodkih. Umiki za kvalificirane izobraževalne stroške so odloženi za davek, sredstva pa lahko rastejo tudi brez davkov.
Pokrovitelj ne more prispevati sredstev za Coverdell ESA, ko upravičenec doseže starost 18 let, niti Coverdell ESA ne more odpreti upravičenca, starejšega od 18 let. Sredstva v Coverdell ESA je treba izplačati za stroške kvalificiranega izobraževanja do takrat, ko je upravičenec star 30 let, ali pa ga nameni drugemu družinskemu članu, mlajšemu od 30 let. Drugi element, ki jasno nasprotuje Coverdell ESA iz načrta 529, je, da je omejitve prispevkov, kadar omejitev ne sme presegati 2000 USD na upravičenca do 18. leta starosti.
Slika 01: Coverdell ESA prihrani sredstva za prihodnje osnovne in srednje izobraževalne stroške
Sredstva v ESR-jih Coverdell lahko omogočajo vrsto naložbenih možnosti, vključno z delnicami, obveznicami in vzajemnimi skladi. Če se sredstva umaknejo v ne-izobraževalne namene, se za kazen zaračuna davek v višini 10%.
Kaj je načrt 529?
529 je tudi davčno ugoden načrt varčevanja z izobraževanjem, za katerega lahko starš / skrbnik zaprosi v imenu upravičenca, da rezervira sredstva za prihodnje stroške šolanja. 529 načrtov je uradno imenovanih za kvalificirane šolnine, sponzorirajo pa jih države ali izobraževalne ustanove, odobrene pa so v skladu z oddelkom 529 zakonika o notranjih prihodkih. Večina 529 načrtov ponuja dosmrtne omejitve prispevkov v višini najmanj 300.000 USD. Predplačniški načrt šolanja in varčevalni načrt sta dve glavni vrsti načrta 529.
Predplačniški načrt šolnine
V predplačniškem načrtu šolnine lahko starši / skrbniki vnaprej plačajo otrokovo šolnino in stroške po sedanjih cenah
Študijski načrt varčevanja
To daje možnost staršem / skrbnikom, da prispevajo na račun, ustanovljen za plačilo visokošolskega izobraževanja otroka v kateri koli upravičeni izobraževalni ustanovi
Slika 02: 529 Načrt prihrani sredstva za prihodnje stroške fakultete
Za razliko od ESR Coverdell, 529 načrtov nima starostne omejitve, pri kateri je treba sredstva izplačati. Kar zadeva naložbe, 529 načrtov nima široke palete možnosti, kot je v Coverdell ESA.
Umiki 529 načrtov niso obdavčeni z dohodnino. Če pa se sredstva umaknejo v ne-izobraževalne namene, se za kazen zaračuna 10-odstotni davek. Glede na pristojbine se letne pristojbine za vzdrževanje in provizije za upravljanje premoženja zaračunajo iz 529 načrtov, kjer je določena tudi začetna naložba.
Kakšne so podobnosti med Coverdell ESA in 529?
- Sredstva za Coverdell ESA in 529 so neobdavčena.
- Za Coverdell ESA in 529 velja 10-odstotna kazen za predčasni umik.
Kakšna je razlika med Coverdell ESA in 529?
Diff Article Sredina pred mizo
Coverdell ESA proti 529 |
|
| Coverdell ESA je davčno ugoden načrt varčevanja v izobraževanju, za katerega lahko starš / skrbnik zaprosi v imenu upravičenca za kritje prihodnjih osnovnih in sekundarnih izobraževalnih stroškov. | 529 je davčno ugoden načrt varčevanja v izobraževanju, za katerega se lahko starš / skrbnik prijavi v imenu upravičenca in rezervira sredstva za prihodnje stroške šolanja. |
| Omejitev prispevka | |
| Letna omejitev prispevkov za nadzorne organe Coverdell znaša 2000 USD na upravičenca do 18. leta starosti. | Omejitve dosmrtnih prispevkov v višini najmanj 300.000 USD so na voljo v večini 529 načrtov. |
| Naložbene možnosti | |
| Sredstva v ESR Coverdell je dovoljeno vlagati v vrsto naložbenih možnosti, vključno z delnicami, obveznicami in vzajemnimi skladi. | 529 načrtov ima omejeno število naložbenih možnosti. |
Povzetek - Coverdell ESA vs 529
Razlika med Coverdell ESA in 529 je odvisna predvsem od vrste izobraževalnih stroškov, ki jih bo pokrival vsak načrt. Medtem ko Coverdell ESA zbira sredstva za prihodnje stroške osnovnega in srednjega izobraževanja, 529 posebej zbira sredstva za visokošolsko izobraževanje. Med obema načrtoma je mogoče najti tudi številne druge razlike, kot so omejitev prispevka in naložbene možnosti. Nadalje oba kaznujeta zaradi umika sredstev za kvalificirane izobraževalne stroške.
Prenesite PDF različico Coverdell ESA vs 529
Lahko prenesete različico tega članka v obliki PDF in jo uporabite za namene brez povezave v skladu z opombami k navedbam. Prenesite različico PDF tukaj Razlika med Coverdell ESA in 529.
