Razlika Med Kvalificirano In Nekvalificirano Anuiteto

2024 Avtor: Mildred Bawerman | [email protected]. Nazadnje spremenjeno: 2023-12-16 08:42

Ključna razlika - kvalificirana renta ali nekvalificirana renta

Renta je naložba, od katere se redno dvigujejo. Če želite vlagati v anuiteto, mora imeti vlagatelj naenkrat veliko vsoto denarja, dvigi pa bodo izvedeni v določenem časovnem obdobju. Rente lahko razdelimo v dve glavni kategoriji: kvalificirane in nekvalificirane. Ključna razlika med kvalificirano in nekvalificirano anuiteto je v tem, da je kvalificirana renta renta, ki je upravičena do odbitka davka, medtem ko je nekvalificirana renta renta, ki ni upravičena do odbitka davka, saj je investitor že plačal davke na sklad začetek.

VSEBINA

1. Pregled in ključna razlika

2. Kaj je kvalificirana renta

3. Kaj je nekvalificirana anuiteta

4. Vzporedna primerjava - kvalificirana renta ali nekvalificirana renta

5. Povzetek

Kaj je kvalificirana renta?

Kvalificirana renta se imenuje renta, ki je upravičena do odbitka davka. Po podatkih davčne uprave (IRS) mora biti pri razdelitvi rente obdavčena z dohodnino. Ker kvalificirana rentna ponudba kopiči odloženi dobiček in ima privlačne davčne ugodnosti, veljajo za privlačno naložbeno možnost.

Spodaj je nekaj primerov kvalificiranih rent.

Individualni pokojninski račun (IRA)

Z IRA vlagatelj vloži določeno vsoto denarja za upokojitvene prihranke na račun, ki ga odpre investitorjev delodajalec, bančna institucija ali investicijsko podjetje. V IRA se sredstva razdelijo na različne naložbene možnosti, da se ustvari donos. Obstajata dve glavni vrsti IRA, ki se pogosto uporabljata: tradicionalna IRA in Roth IRA.

Tradicionalna IRA

Pri tem se sredstva ne obdavčijo, dokler jih ne umaknejo. Če se sredstva dvignejo pred koncem upokojitvene dobe, se zavarovalnici plača 10% denarna kazen. Če je davčna stopnja ob koncu upokojitve nižja, je to ugodneje.

Roth IRA

V Roth IRA se letni prispevki plačujejo s sredstvi po obdavčitvi. Ob umiku ob upokojitvi ne bo davka; zato je, če so davčne stopnje ob upokojitvi višje, ta možnost v primerjavi s tradicionalno IRA ugodnejša.

Načrt 401 (k)

Načrt 401 (k) je naložbeni načrt, ki ga delodajalci pripravijo za odlog plač za upravičene zaposlene na osnovi pred obdavčitvijo.

Načrt 403 (b)

Načrt 403 (b) je pokojninski načrt, podoben načrtu 403 (b) za zaposlene v javnih šolah in organizacijah, oproščenih davka. To se imenuje tudi načrt davčnega zavarovanja (TSA).

Slika 01: 401 (k) je ena izmed pogosto uporabljanih kvalificiranih rent

Kaj je nekvalificirana renta?

Nekvalificirana renta je anuiteta, ki ni upravičena do odbitka davka, saj je vlagatelj že od začetka plačeval davke na sklad. Ob umiku obresti so v nekvalificirani renti obdavčene samo zaslužene obresti. Če se vlagatelj odloči za dvig glavnice, potem davki ne bi plačevali na isti. Spodaj je nekaj primerov nekvalificirane rente.

Zaloge

Zaloge so naložbe, ki predstavljajo lastništvo podjetja. Navadne zaloge in prednostne zaloge so glavne vrste zalog. Navadni delničarji so upravičeni do glasovalnih pravic, prednostni delničarji pa ne.

Vzajemni skladi

Vzajemni sklad je naložbeno sredstvo, pri katerem se sredstva zbirajo iz velikega števila vlagateljev, ki si delijo cilj vzajemnih naložb. Vzajemni sklad upravlja upravitelj sklada, ki vlaga v številne možnosti, kot so delnice, obveznice in instrumenti denarnega trga, da bi pridobil kapitalske dobičke.

Kakšna je razlika med kvalificirano in nekvalificirano anuiteto?

Diff Article Sredina pred mizo

Kvalificirana ali nekvalificirana renta
Kvalificirana renta se imenuje renta, ki je upravičena do odbitka davka.	Nekvalificirana renta je renta, ki ni upravičena do odbitka davka.
Nasprotno
Kvalificirana renta je naložba pred obdavčitvijo.	Nekvalificirana renta je naložba po obdavčitvi.
Primeri
Načrti IRA, 401 (k) in 403 (b) so priljubljeni primeri kvalificirane rente	Delnice in vzajemni skladi so pogosto nekvalificirane rente.
Omejitve davčne uprave
IRS omejuje letne prispevke za kvalificirano rento.	Omejitve letnih prispevkov IRS se za nekvalificirano rento ne uporabljajo.

Povzetek - Kvalificirana ali nekvalificirana renta

Ključna razlika med kvalificirano in nekvalificirano anuiteto je odvisna od tega, ali je renta upravičena do odbitka davka (kvalificirana renta) ali ni upravičena do odbitka davka (nekvalificirana renta). Obe vrsti anuitet imata 10-odstotno kazen za predčasni umik, če je vlagatelj mlajši od 59,5 let. Poleg tega morajo vlagatelji začeti sprejemati prispevke, ko dosežejo starost 70,5 let, ne glede na to, ali je renta kvalificirana ali nekvalificirana.